Moliyaviy rejalashtirish nima uchun kerak? Moliyaviy rejalashtirish va prognozlash. Strategik moliyaviy rejalashtirish

Moliya bo'limining vazifalarirejalashtirishda:

• 
  barcha zarur xarajatlarni hisobga olgan holda moliya va kreditlarni rejalashtirish;
  
• 
  o'z joriy ehtiyojlarini tahlil qilish;
  
• 
  kompaniya uchun moliyalashtirish imkoniyatlarini aniqlash;
  
• 
  investitsiya loyihalarini ishlab chiqish;
  
• 
  biznes-rejalarni ishlab chiqishda ishtirok etish;
  
• 
  kassa rejalarini tuzish;
  
• 
  ishlab chiqarilgan mahsulotlarni sotishni rejalashtirishda qatnashish, rentabellik va tegishli xarajatlarni tahlil qilish.
  

Moliya bo'limi operatsion muammolarni ham hal qiladi.:

• 
  o'z vaqtida byudjetga badallar tushishini ta'minlaydi, bankning qisqa va uzoq muddatli kreditlari bo'yicha foizlarni to'laydi, kompaniya xodimlariga ish haqini o'z vaqtida beradi, barcha kassa operatsiyalarini amalga oshiradi;
  
• 
  taqdim etilayotgan mahsulotlar va xizmatlar uchun etkazib beruvchilarning xizmatlarini to'laydi;
  
• 
  rejalashtirilgan xarajatlarni qoplaydi;
  
• 
  kredit shartnomalarini shartnomalarga muvofiq rasmiylashtiradi;
  
• 
  har kuni tovarlarning sotilishini, ulardan keladigan daromadlarni va boshqa daromad manbalarini kuzatib boradi;
  
• 
  moliyaviy reja va kompaniyaning umumiy moliyaviy ahvoli talablarining bajarilishini nazorat qiladi.
  

Nazorat-tahlil ishlari

Moliya bo'limining vazifalariga kassa tushumlari, kassa operatsiyalari va kredit rejalarining doimiy monitoringi, foyda va rentabellik ko'rsatkichlarining hisobi, shuningdek o'z byudjeti va qarz mablag'lari taqsimlanishining maqsadga muvofiqligi ustidan nazorat kiradi.
Tajriba shuni ko'rsatadiki, ilgari moliyaviy xizmatlar funktsiyalarini buxgalterlar bajargan.
Bugungi kunda moliya bo'limining vazifalari ro'yxati sezilarli darajada oshdi, bu kompaniyada maxsus xizmatni shakllantirishni talab qiladi, uning vazifalari moliyalashtirish masalalarini hal qilishni o'z ichiga oladi. Nima uchun vazifalar ro'yxati ko'paydi? Buning sababi shundaki, turli xil huquqiy shakllarga ega bo'lgan kompaniyalar paydo bo'ldi, xususiy tijorat firmalari tezroq rivojlana boshladilar. Bunda ilgari davlat va munitsipalitetlarga tegishli bo'lgan ob'ektlarning xususiy mulkdorlarga berilishi muhim rol o'ynadi. Bundan tashqari, turli sohalardagi sub'ektlarning mustaqilligi oshdi.
Agar biz kichik xususiy kompaniyalar va sherikliklarni hisobga olsak, buxgalterlar ularda moliya bo'limining funktsiyalarini bajarishlari mumkin. Buning imkoni bor, chunki bunday korxonalarda kam aylanma va kichik xodimlar mavjud. Yirik korporatsiyalarda, YoAJ va OAJda teskari vaziyat mavjud: bu erda moliya bo'limi juda zarur bo'lgan tarkibiy bo'linma.
Zamonaviy bozor sharoitidagi munosabatlar moliya bo'limining vazifalarini kengaytirishni taqozo etadi. Ushbu tarkibiy bo'linma byudjet daromadlarini kuzatib boradi, bank tashkilotlari, kreditorlar va etkazib beruvchilar bilan aloqalar o'rnatadi va hamkorlik qiladi, xodimlarning ish haqi miqdorini o'z vaqtida beradi, hisob-kitoblarni amalga oshiradi, byudjetdan kompaniya mablag'larining to'g'ri taqsimlanishini nazorat qiladi. Ammo, yuqorida aytilganlarga qo'shimcha ravishda, moliya bo'limi qo'shimcha vazifalar ro'yxatini tuzadigan moliyaviy menejmentni ham amalga oshirishi kerak.