Цели и задачи дисциплины

 
13. Коммерческие банки и их операции. 
 
Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего 
выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и 
осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — 
кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии. 
Организационная структура 
коммерческого банка определяется его 
уставом, 
в 
котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, 
ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. 
Управляет акционерным банком 
общее собрание акционеров, 
которое созывается не 
реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по 
требованию учредителей, 
совета директоров, 
ревизионной комиссии или акционеров банка. 
На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют лишь 
владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов. 
Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в устав банка, положения о 
совете директоров, правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о 
расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, 
распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и 
ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы. 
Общее собрание акционеров избирает совет директоров, или совет банка, в который 
входят от 5 до 25 человек в зависимости от величины банка, и определяет срок их 
полномочий. Чаще всего в совет директоров входят владельцы пакетов акций. Деятельность 
совета директоров включает: определение целей банка и формирование его политики; 
внесение изменений в устав банка; определение размера дивидендов; перевод средств со 
счета нераспределенной прибыли на резервные счета; определение организационной 
структуры банка; наем и увольнение руководящих работников; определение форм и видов 
отчетов; осуществление контроля за ссудами и инвестициями; проверку всех банковских 
операций; осуществление консалтинговых услуг; формирование маркетинговой политики 
банка; установление деловых связей с другими банками и юридическими лицами. 
Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может быть 
президентом банка. Председатель совета директоров занимается информированием совета 
директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка и 
т.д.; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.
 
 
Пассивные операции -
это совокупность операций обеспечивающих формирование 
ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за 
счет собственных и привлеченных средств. К 
собственным ресурсам
коммерческого банка 
относятся: 
• Уставной капитал; 
• Фонды: резервный и специальные; 

---

86 
• Обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с 
ценными бумагами; 
• Нераспределенная прибыль. 
Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя временно свободные 
средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов. Коммерческие 
банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных
 
оборотных и 
инвестиционных средствах. Привлеченные средства формируются посредством следующих 
банковских операций: 
• Привлечение кредитов и займов, полученных от юридических лиц; 
• Депозитные операции 
Депозиты —
суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят 
в банк и которые на определенное время оседают н 
•четах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций. 
Депозиты подразделяют на три группы: 
срочные депозиты 
депозиты до востребования
сберегательные вклады населения. 
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока: депозиты до 3-х 
месяцев; депозиты от 3-6 месяцев; депозиты от 6 месяцев; депозиты от 9-12 месяцев; 
депозиты свыше 12 месяцев. 
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и 
принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могу быть
:
• средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий 
• средства на специальных счетах по хранению различных фондов 
• средства предприятий и организаций в расчетах 
• средства на корреспондентских счетах 
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются