Анализ движения денежных средств компании

2. Экономическая характеристика ООО «Факел»
Компания: ООО «Факел». Организационно – правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью;
Форма собственности: частная
Вид деятельности: производство
Компания «Факел» была создана в 1992 году.
Предприятие действует на основании Устава и учетной политики.
Общество является юридическим лицом по российскому законодательству. Согласно учетной политике предприятие имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем имуществом. Общество вправе в установленном законодательством порядке создавать филиалы, иметь дочерние и зависимые хозяйственные общества с правами юридического лица, как на территории РФ, так и за ее пределами, с правом открытия текущих и расчетных счетов.
2) Внеоборотные активы увеличились на 71 814 тыс. руб., а оборотные активы значительно снизились на 1 505 242 тыс. руб., темп роста внеоборотных активов составил 14,82%. Так как темп роста внеоборотных активов больше темпа роста оборотных активов, следовательно, происходит снижение мобильности капитала;
3) Внеоборотные активы увеличились за счет роста долгосрочных финансовых вложений, отложенных налоговых активов и прочих внеоборотных активов. В составе оборотных активов увеличились денежные средства на 18 107 тыс. руб., значительно снизилась дебиторская задолженность на 1 467 753 тыс. руб., что является положительным моментом в работе предприятия. Увеличение запасов на предприятии на 7551 тыс. руб. значительно снижает мобильность предприятия;
4) Темп изменения отдельных статей (графа 8) к 2007 году различный, следовательно, происходит изменение структуры активов (графы 4, 5): увеличение внеоборотных активов приводит к снижению мобильности капитала.
В 2007 и в 2008 годах заемный капитал больше собственного, что снижает финансовую независимость предприятия. Рост заемного капитала обусловлен увеличением кредиторской задолженности, что является отрицательным моментом в работе предприятия.
В связи с изменением отдельных элементов изменилась структура капитала: на 2007 год собственный капитал составил 38,34%, а на 2008 год значительно увеличился – 87,86%, что свидетельствует о возврате кредитов и займов, ранее взятых предприятием.